In Wahrheit schwankt der Wert der von derartigen Fonds gehaltenen Vermögensanlagen, und es ist nur eine (von den Regulierungsbehörden tolerierte) buchhalterische Konvention, die es ihnen gestattet, einen stabilen Wert auszuweisen.
In werkelijkheid fluctueert de waarde van de activa van zulke fondsen en het is alleen maar een accounting afspraak (die toegestaan wordt door de regulateurs) die het mogelijk maakt om een stabiele waarde te rapporteren.