Sollte ich Schulden tilgen oder für den Ruhestand sparen?
Die Zinsen, die Sie für Schulden zahlen müssen, sind oft höher als die Zinsen, die Sie für Ersparnisse erhalten. Wenn dies der Fall ist, ist es in der Regel finanziell sinnvoller, das Geld zur Rückzahlung der Schulden zu verwenden, als es zu sparen.
Auch die Steuern spielen eine Rolle bei der Entscheidung, ob Sparen oder Schuldentilgung die bessere Wahl ist. In vielen Ländern können Schuldzinsen von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abgezogen werden. In Ländern, in denen eine Vermögenssteuer erhoben wird, können Schulden oft von Ihrem steuerpflichtigen Vermögen abgezogen werden. Das ist zum Beispiel in der Schweiz der Fall. Mögliche Steuerersparnisse müssen in die Gleichung einbezogen werden (zusätzlich zu den Zinsdifferenzen).
Ausserdem gibt es in vielen Ländern spezielle Altersvorsorgekategorien, die steuerlich begünstigt sind. In der Schweiz sind zum Beispiel freiwillige Einzahlungen in die Pensionskasse oder in die Säule 3a (private Altersvorsorge) steuerlich absetzbar. Das daraus resultierende Altersguthaben gilt nicht als steuerpflichtiges Vermögen. Das Altersguthaben wird erst beim Bezug besteuert, und die Kapitalbezugssteuer ist viel niedriger als die Einkommenssteuer. Auch diese Steuervorteile des Vorsorgesparens müssen berücksichtigt werden.
Hypotheken haben oft relativ niedrige Zinssätze, da sie durch Immobilien besichert sind. Aus diesem Grund und wegen der oben erwähnten Steuervorteile kann es sinnvoll sein, Hypothekenschulden zu tragen und gleichzeitig das Geld für die Rückzahlung der Schulden mit Hilfe von Vorsorgeeinrichtungen anzusparen. In der Schweiz zum Beispiel kann man durch diese indirekte Amortisation Steuerabzüge für die Schulden und für das Vorsorgesparen geltend machen. Die Hypothekarschuld kann von Ihrem steuerpflichtigen Vermögen abgezogen werden (das Eigenkapital einer Immobilie hingegen nicht), und das Altersguthaben zählt nicht zum steuerpflichtigen Vermögen. Dies ist eine Situation, in der es sinnvoll sein kann, Schulden zu machen und gleichzeitig mit Altersvorsorgeinstrumenten zu sparen. Mehr über die indirekte Amortisation erfahren Sie hier:
Indirekte Amortisation
Im Fall einer indirekten Amortisation werden die Amortisationszahlungen in aller Regel auf ein steuerbegünstigtes Säule-3a-Konto oder ein Säule-3b-Konto einbezahlt. Dies im Unterschied zur direkten Amortisation , bei der die Zahlungen direkt bei der Hypothek in Abzug gebracht werden. Die Rückzahlungen dienen den Anbietern von Hypotheken als Pfand, auf welches sie zurückgreifen können, wenn der Schuldner seinen Pflichten nicht nachkommt, das heisst wenn er die Hypothekarzinsen nicht bezahlt. Die Hypothek verkleinert sich während der Amortisationsdauer nicht. Folglich ist die Hypothekarzinsbelastung in dieser Zeitspanne grösser als bei der direkten Amortisation. Steuerlich hat dies angenehme Konsequenzen: Hypothekarzinsen und Hypothekarschuld können fortwährend in vollem Umfang vom steuerbaren Einkommen beziehungsweise vom steuerbaren Vermögen abgezogen werden. Deshalb ist die indirekte Amortisation steuerlich optimaler. Oft wird das verpfändete Säule-3a-Guthaben, welches während der Amortisationsdauer stückweise angewachsen ist, beim Erreichen des Rentenalters zur vollständigen Rückzahlung der zweiten Hypothek eingesetzt. Der Zeitpunkt kann günstig sein, weil nach der Pensionierung oft mit Einkommenseinbussen zu rechnen ist. Der Einkommensrückgang wird dann begleitet von einer Verminderung der Hypothekarzinsbelastung. Auf das verpfändete Guthaben kann aber auch zu früheren Zeitpunkten für teilweise Rückzahlungen zurückgegriffen werden. Schliesslich sollten Sie beachten, dass die 2. Hypothek auch im Fall einer indirekten Amortisation spätestens nach 15 Jahren zurückbezahlt sein muss. Weitere Informationen: Hypothekenzinsen im Vergleich Amortisation - was ist das? Direkte Amortisation
https://www.moneyland.ch/de/indirekte-amortisation-definition